خلاصه کتاب پولشویی

جزوه پولشویی
دانلود فایل
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
پرش به ناوبریپرش به جستجو
“پول کثیف” به اینجا هدایت می شود. برای جزوه پولشویی دیگر کاربردها، پول کثیف (ابهام‌زدایی) را ببینید .
فرآیند کلی پولشویی
پول شویی فرآیند تبدیل مقادیر زیادی پول به دست آمده از جرائم مانند قاچاق مواد مخدر به منبعی قانونی است. این جرم در بسیاری از حوزه های قضایی با تعاریف متفاوت است. این یک عملیات کلیدی اقتصاد زیرزمینی است .
انجام معاملات مالی برای پنهان کردن هویت، منبع یا مقصد پول به دست آمده غیرقانونی است. در حقوق انگلستان، تعریف کامن لا گسترده تر است. این عمل به این صورت تعریف می‌شود: «انجام هر اقدامی با اموالی به هر شکلی که تماماً یا بخشی از عواید حاصل از جرم باشد که این واقعیت را پنهان کند که آن مال عواید جرم است یا مالکیت منفعت اموال مزبور را مخفی کند».
در گذشته، اصطلاح “پولشویی” تنها به تراکنش های مالی مرتبط با جزوه پولشویی جرایم سازمان یافته اطلاق می شد . امروزه تعریف آن اغلب توسط دولت‌ها و تنظیم‌کنندگان بین‌المللی مانند دفتر کنترل ارز ایالات متحده به معنای «هر گونه تراکنش مالی که دارایی یا ارزشی را در نتیجه یک عمل غیرقانونی ایجاد می‌کند» گسترش می‌یابد، که ممکن است شامل اقداماتی مانند فرار از پرداخت مالیات و یا حساب سازی . در انگلستان، حتی نیازی به پول نیست، بلکه به هر کالای اقتصادی نیاز است . دادگاه ها شامل پولشویی هایی است که توسط افراد خصوصی، فروشندگان مواد مخدر، مشاغل، مقامات فاسد، اعضای سازمان های جنایی مانند مافیا و حتی ایالت ها انجام می شود.
همانطور که جرایم مالی پیچیده تر شده است و “اطلاعات مالی” ( FIINT ) جزوه پولشویی در مبارزه با جرایم بین المللی و تروریسم بیشتر شناخته شده است، پولشویی در بحث های سیاسی، اقتصادی و حقوقی برجسته تر شده است. پولشویی به طور مستقیم غیرقانونی است. اعمالی که باعث تولید پول می شود تقریباً همیشه خود به نوعی مجرمانه هستند (زیرا در غیر این صورت، پول نیازی به شسته شدن ندارد).
قوانین ضد پولشویی برای استفاده 01445241ه جرایم سازمان یافته در طول دوره ممنوعیت در ایالات متحده در دهه ۱۹۳۰ ایجاد شد. جرایم سازمان یافته از ممنوعیت و منبع بزرگی از سرمایه های جدید که از جزوه پولشویی فروش غیرقانونی مشروبات الکلی به دست آمده بود، تقویت شد. پیگرد موفقیت آمیز آل کاپون در مورد فرار مالیاتی ، تاکید جدیدی از سوی ایالت و سازمان های مجری قانون برای ردیابی و مصادره پول ایجاد کرد، اما قوانین موجود 01445241ه فرار مالیاتی زمانی که گانگسترها شروع به پرداخت مالیات خود کردند، قابل استفاده نبودند.
در دهه ۱۹۸۰، جنگ 01445241ه مواد مخدر باعث شد تا دولت‌ها دوباره به قوانین جزوه پولشویی پولشویی روی بیاورند تا عواید جنایات مواد مخدر را ردیابی و ضبط کنند تا سازمان‌دهندگان و افرادی را که امپراتوری‌های مواد مخدر را اداره می‌کنند، دستگیر کنند. همچنین از دیدگاه مجری قانون، این مزیت را داشت که قوانین شواهد را وارونه کند. مجریان قانون معمولاً باید ثابت کنند که یک فرد برای مصادره اموال خود مجرم است، اما با قوانین پولشویی می توان پول را مصادره کرد و این به خود شخص است که ثابت کند منبع وجوه مشروع است تا پول را پس بگیرد. [۱] این کار را برای سازمان های مجری قانون بسیار آسان می کند و بار اثبات بسیار کمتری را فراهم می کند.. با این حال، این روند توسط برخی از سازمان های مجری قانون برای گرفتن و نگهداری پول بدون شواهد قوی از فعالیت های مجرمانه مرتبط مورد سوء استفاده قرار گرفته است جزوه پولشویی تا برای تکمیل بودجه خود استفاده شود. [ نیازمند منبع ]
ویژگی ها
تعریف
قرار دادن پول “کثیف” در یک شرکت خدماتی،جزوه پولشویی جایی که با درآمد قانونی لایه بندی شده و سپس در جریان پول ادغام می شود، شکل رایج پولشویی است.
پول شویی تبدیل یا انتقال دارایی است. پنهان کردن یا پنهان کردن ماهیت عواید؛ تحصیل، تملک یا استفاده از اموال با علم به اینکه این اموال ناشی از فعالیت مجرمانه است. یا مشارکت یا کمک به جابجایی وجوه برای مشروع جلوه دادن درآمدها.
پول به دست آمده از جرایم خاص مانند اخاذی ، تجارت خودی ، قاچاق مواد مخدر و قمار غیرقانونی “کثیف” است و باید “پاکسازی” شود تا به نظر برسد که از فعالیت های قانونی حاصل شده است تا بانک ها و جزوه پولشویی سایر موسسات مالی با آن برخورد کنند. آن را بدون شک پول را می توان با روش های بسیاری که پیچیدگی و پیچیدگی متفاوتی دارند، شستشو داد.
پولشویی معمولاً شامل سه مرحله است: مرحله اول شامل وارد کردن وجه نقد به سیستم مالی با روشی (“جایگزینی”) است. دوم شامل انجام معاملات مالی پیچیده برای استتار منبع غیرقانونی پول نقد (“لایه بندی”) است. و در نهایت، کسب ثروت حاصل از معاملات وجوه نامشروع (“ادغام”). برخی از این مراحل بسته به شرایط ممکن است حذف شوند. برای مثال، درآمدهای غیرنقدی که قبلاً در سیستم مالی هستند، نیازی به قرار دادن ندارند. [۶]
به گفته وزارت خزانه داری ایالات متحده :
پول شویی فرآیندی است که در آن عواید به دست آمده غیرقانونی جزوه پولشویی (یعنی “پول کثیف”) قانونی (یعنی “پاک”) به نظر می رسد. به طور معمول، شامل سه مرحله است: قرار دادن، لایه بندی، و یکپارچه سازی. اول، وجوه نامشروع به صورت پنهانی وارد سیستم مالی مشروع می شود. سپس، گاهی اوقات با سیم کشی یا انتقال از طریق حساب های متعدد، پول برای ایجاد سردرگمی جابه جا می شود. در نهایت، از طریق تراکنش های اضافی در سیستم مالی ادغام می شود تا زمانی که «پول کثیف» «پاک» به نظر برسد. [۷]
روش ها
فهرست روش ها
پولشویی می تواند اشکال مختلفی داشته باشد، اگرچه اکثر روش ها را می توان به یکی از چند نوع دسته بندی کرد. اینها عبارتند از “روش های بانکی، smurfing [همچنین به عنوان ساختار شناخته می شود]، مبادلات ارزی، و صورتحساب مضاعف”. [۸]
ساختاربندی : اغلب به نام smurfing شناخته می‌شود ، روشی برای قرار دادن وجه نقد به سپرده‌های کوچک‌تر پول شکسته می‌شود و برای از بین بردن سوء ظن به پولشویی و اجتناب از الزامات گزارش‌دهی ضد پولشویی استفاده می‌شود. یکی از اجزای فرعی این امر استفاده از مقادیر کمتر وجه نقد برای خرید ابزارهای حامل، مانند حواله‌ها، و سپس واریز آن‌ها، جزوه پولشویی مجدداً در مقادیر کم است. [۹]
قاچاق انبوه پول نقد: این شامل قاچاق فیزیکی پول نقد به حوزه قضایی دیگر و سپرده گذاری آن در یک موسسه مالی، مانند یک بانک خارج از کشور است ، که محرمانه بودن بانکی بیشتر یا اجرای پولشویی با دقت کمتری را ارائه می دهد . [۱۰]
مشاغل پول نقد: در این روش، معمولاً انتظار می رود که یک کسب و کار بخش بزرگی از درآمد خود را به عنوان پول نقد از حساب های خود برای واریز وجه نقد مشتق از جنایت استفاده کند. این روش پولشویی اغلب باعث همپوشانی جرایم سازمان یافته و جرایم شرکتی می شود. [۱۱] چنین شرکت‌هایی اغلب علنی فعالیت می‌کنند و با انجام این کار علاوه بر پول نقد غیرقانونی، درآمد نقدی از تجارت مشروع اتفاقی ایجاد می‌کنند. در چنین مواردی، کسب و کار معمولاً تمام وجوه نقد دریافتی را به عنوان درآمد مشروع مطالبه می کند. کسب‌وکارهای خدماتی برای این روش مناسب‌تر هستند، زیرا چنین شرکت‌هایی دارای هزینه‌های متغیر کم یا بدون هزینه و/یا نسبت زیادی بین درآمد و هزینه‌های متغیر هستند، که تشخیص مغایرت‌های بین درآمدها و هزینه‌ها را دشوار می‌کند. نمونه ها هستندسازه های پارکینگ ،جزوه پولشویی کلوپ های نوار ، سالن های برنزه کردن ، کارواش ، پاساژها ، بارها ، رستوران ها ، کازینوها ، آرایشگاه ها ، فروشگاه های DVD ، فروشگاه های جنسی ، سالن های سینما ، اسباب بازی فروشی ها ، دوچرخه فروشی ها ، استراحتگاه های ساحلی و فروشگاه های کالاهای خشک .
پولشویی مبتنی بر تجارت: این روش یکی از جدیدترین و پیچیده ترین انواع پولشویی است. [۱۲] این شامل ارزش گذاری کمتر یا بیش از حد فاکتورها برای پنهان کردن حرکت پول است. [۱۳] به عنوان مثال، بازار هنر به دلیل چندین جنبه منحصر به فرد هنر مانند ارزش ذهنی آثار هنری و همچنین مخفی بودن خانه های حراج درباره هویت خریدار و خریدار، به عنوان وسیله ای ایده آل برای پولشویی متهم شده است. فروشنده [۱۴]
شرکت‌ها و تراست‌های پوسته: تراست‌ها و شرکت‌های پوسته، صاحبان واقعی پول را پنهان می‌کنند. تراست ها و وسایل نقلیه شرکتی، بسته به حوزه قضایی، نیازی به افشای مالک واقعی خود ندارند. گاهی اوقات با اصطلاح عامیانه rathole به آن اشاره می‌شود، اگرچه این اصطلاح معمولاً به شخصی اشاره دارد که به‌عنوان مالک ساختگی عمل می‌کند تا نهاد تجاری. [۱۵] [۱۶]
رفت و برگشت : در اینجا، پول در یک شرکت خارجی کنترل شده در خارج از کشور، ترجیحاً جزوه پولشویی در بهشت مالیاتی که حداقل سوابق در آن نگهداری می شود، سپرده می شود، و سپس به عنوان سرمایه گذاری مستقیم خارجی ، معاف از مالیات، بازگردانده می شود . نوع دیگری از این امر انتقال پول به یک موسسه حقوقی یا سازمان مشابه به عنوان وجوه در قبال هزینه، سپس ابطال نگهدارنده و پس از حواله پول، نشان دادن مبالغ دریافتی از وکلا به عنوان میراث تحت وصیت یا عواید است. دادخواهی [۱۶]
دستگیری بانک: در این مورد، پولشویان یا مجرمان، سود کنترلی را در یک بانک، ترجیحاً در حوزه قضایی با کنترل ضعیف پولشویی خریداری می‌کنند و سپس بدون بررسی، پول را از طریق بانک منتقل می‌کنند.
تقلب در فاکتور: یک مثال زمانی است که یک مجرم با یک شرکت تماس می گیرد و می گوید که جزئیات پرداخت تامین کننده تغییر کرده است. آنها سپس جزئیات جایگزین و ج01445241 را ارائه می دهند تا شما به آنها پول بپردازید. [۱۷]
کازینو: در این روش فردی وارد کازینو می شود و با پول نقد غیرقانونی تراشه می خرد. سپس فرد برای مدت نسبتاً کوتاهی بازی خواهد کرد. هنگامی که شخص تراشه ها را نقد می کند، انتظار دارد که مبلغی را به صورت چک دریافت کند جزوه پولشویی یا حداقل رسید دریافت کند تا بتواند درآمد حاصل از آن را به عنوان برنده قمار مطالبه کند. [۱۰]
سایر قمارها: پول برای قمار خرج می شود، ترجیحاً در بازی های با شانس بالا. یکی از راه‌های به حداقل رساندن ریسک با این روش، شرط‌بندی بر روی هر نتیجه احتمالی از رویدادی است که نتایج احتمالی زیادی دارد، بنابراین هیچ نتیجه‌ای شانس کوتاهی ندارد و شرط‌بند فقط قوی‌تر را می‌بازد و یک یا چند شرط برنده خواهد داشت. که می تواند به عنوان منبع پول نشان داده شود. شرط‌های بازنده پنهان می‌مانند.
حقوق سیاه: ممکن است یک شرکت کارمندان ثبت نشده و بدون قرارداد کتبی داشته باشد و به آنها حقوق نقدی پرداخت کند. ممکن است از پول کثیف برای پرداخت آنها استفاده شود. [۱۸]
بخشودگی های مالیاتی : به عنوان مثال، آنهایی که دارایی های گزارش نشده و پول نقد را در بهشت ​​های مالیاتی قانونی می کنند. [۱۹]
شویی تراکنش: زمانی که یک تاجر ناآگاهانه تراکنش های کارت اعتباری غیرقانونی جزوه پولشویی را برای تجارت دیگری پردازش می کند. [۲۰] این یک مشکل رو به رشد است [۲۱] [۲۲] و به عنوان متمایز از پولشویی سنتی در استفاده از اکوسیستم پرداخت برای پنهان کردن اینکه معامله حتی رخ داده است [۲۳] (به عنوان مثال استفاده از وب سایت های ج01445241 جلویی [۲۴] ) شناخته می شود. همچنین به عنوان “تجمیع نامشخص” یا “فاکتورسازی” شناخته می شود. [۲۵] [۲۶]

دیدگاهی بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد.